9、【判断题】在利用抵免技术进行税收规划时,要使抵免项目最多化、抵免金额最大化。
A:错
B:对
我的答案: 【对】
10、【判断题】个人税收规划,可以利用国家税收优惠政策,通过免征额、境外已纳税额的扣除规定,合理安排收入项目及收入次数,以实现节约税款的目的。
A:错
B:对
我的答案: 【对】
第八章 单元测试
1、【单选题】某客户想要金融理财师为其指定一个退休计划,金融理财师制订了5个方案。当帮助客户选择方案时,金融理财师的所做的以下陈述不恰当的是()
A:“我们希望您身体健康,所以我们不用考虑医疗保险的问题”
B:“我们根据以往的和当前的经济数据,将未来的通货膨胀率设定为4%,并以此计算未来需要的支出”
C:“5个方案中的第三个方案加入了股票和债券投资计划,所以该方案的风险比较大,当然预期的未来理财收入也会高些”
D:“我们根据您目前的健康状况和生活习惯预测您退休后的寿命大概有35年”
我的答案: 【“我们希望您身体健康,所以我们不用考虑医疗保险的问题”】
2、【单选题】以下根据生命周期理论作出的资产配置策略不恰当的是()
A:李先生刚刚开始退休,未来预期医疗支出会增加,所以现在需要将更多的资金投入到股票当中以保持财富的增长性
B:小刘刚刚结婚,可以将一部分资金投入到长期债券和股票中作为子女的教育基金
C:蔡先生已年届50,可以将更多的收入用来购买养老保险
D:老马现已
老马现已70高龄,打算卖掉所有股票,将资金存入银行以便随时支取
我的答案: 【李先生刚刚开始退休,未来预期医疗支出会增加,所以现在需要将更多的资金投入到股票当中以保持财富的增长性】
3、【单选题】个人税收递延养老保险属于()
A:第三支柱
B:其他都不是
C:第二支柱
D:第一支柱
我的答案: 【第三支柱】
4、【单选题】在给客户配置理财产品的时候,需要考虑客户的风险承受能力。关于客户的风险承受能力,下列说法错误的是()。
A:客户指定的理财目标弹性越大,其风险承受能力越强
B:教育程度越高,风险承受能力越强
教育程度越高,风险承受能力越强
C:年龄越大,积累的财富越多,风险承受能力也就越强
D:新婚的双薪家庭中,夫妻双方的风险承受能力高于结婚前
我的答案: 【年龄越大,积累的财富越多,风险承受能力也就越强】
5、【多选题】李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划,对此,理财客户经理给出的下列评价恰当的是( )
A:证券投资基金的期望收益率高于养老保险的,所以证券投资基金是更合适的退休规划工具
B:由于储蓄利率下调,传统寿险的预期利率低于以往,所以,购买养老保险不是令人满意的选择
C:与分红型、投资联结型保险相比,传统型养老保险的优点是保障收益稳定,而且相对而言保费较低
D:养老保险的利率高于银行存款的利率,所以养老保险比银行存款更适合于退休规划